„Czy dobrze rozumiem, że IKZE jest nieopłacalne dla podmiotów rozliczających się w ryczałcie mniejszym niż 10% (8.5%. 5.5%, 3%)?
Wprawdzie można obniżyć podstawę opodatkowania w zeznaniu rocznym, jednak w momencie wypłaty, zapłacimy większy podatek (niż w zeznaniu rocznym, np 10% zamiast 3%)” - z komentarza MF wynika, że unika się płacenia „podatku Belki” w wysokości 19%, ale podatek ten płacimy od wypracowanego zysku, np. na lokacie 7%. Natomiast podatek 10% jest od zgromadzonych środków na koncie IKZE. W obecnej chwili, na ryczałcie np. 8,5% przestaje to być zupełnie opłacalne. Czy w związku z tym planowane są jakieś zmiany po wprowadzeniu Nowego Ładu? Trzymając te środki przez 20 lat na lokacie zapłacimy finalnie 19% z 7% zysku rocznie co przy kwocie np. 200 tys. wyniesie ok. 4 tys. podatku i nie wchodząc w detale - 10 tys. zysku. Natomiast 200 tys. z ikze po odliczeniu corocznej ulgi ok. 17 tys. przez 20 lat minus 10% podatku od zgromadzonego kapitału daje jakieś 3 tys. zysku

Ministerstwo Finansów:
Opodatkowanie środków z wypłaty po okresie oszczędzania, zryczałtowaną stawką 10%, co do zasady jest korzystne finansowo dla oszczędzającego w tej formie na przyszłe świadczenia emerytalne. Nawet przy najniższej stawce w skali podatkowej, podatnik może odliczyć 12% kwoty wpłaconej do IKZE, a wypłata tej kwoty po okresie oszczędzania to 10% tej kwoty, a więc zyskuje 2% wpłaconej kwoty (bez uwzględnienia korzyści wynikającej ze spadku siły nabywczej pieniądza w czasie oszczędzania). Ponadto dochody z zainwestowanego kapitału nie są opodatkowane 19% stawką podatku (jaką są opodatkowane przychody lub dochody z kapitałów pieniężnych), ale również 10%, a więc w tym przypadku zysk podatnika wynosi aż 9% uzyskanego dochodu (przychodu).
Podkreślić należy, że inwestycja w IKZE, do której przystąpienie jest dobrowolne, wymaga dokonania przez oszczędzającego analizy jej efektywności i oceny ryzyka.
Mogą wystąpić przypadki, że dla danej osoby wybrana przez nią forma oszczędzania w IKZE nie przynosi założonych zysków. Sytuacja taka dotyczy indywidualnego przypadku i może być konsekwencją różnych przyczyn. Pojedyncze przypadki nie stanowią podstawy do modyfikacji systemu podatkowego który, z zasady jest korzystny dla oszczędzających.
Zauważyć należy, że w przypadku braku uzyskania przez podatnika wystarczających przychodów do opodatkowania w roku podatkowym, gdy sytuacja taka ma charakter przejściowy, podatnik może w danym roku ograniczyć wysokość wpłaty na IKZE (nie musi wpłacać całej kwoty rocznego limitu).

Z założenia ten system (IKZE) jest społecznie niesprawiedliwy i wyjątkowo nieroztropny. Jeśli w roku 2023 przykładowe dwie zatrudnione na umowę o pracę osoby wpłacą na IKZE kwotę maksymalną (8322 zł) to osoba, która ma większy dochód (potencjalnie bogatsza) i płaci podatek dochodowy wg wyższej stawki (32%) otrzymuje od Państwa dodatkową korzyść finansową w wysokości ponad 1600 zł w stosunku do osoby o mniejszych dochodach płacącej podatek wg stawki 12% (8322*32% - 8322*12% = 1664,40). Jest to dość kuriozalne ponieważ osoby mniej zarabiające w rzeczywistości będą miały mniejszą emeryturę i powinny być bardziej motywowane, żeby zabezpieczyć dodatkowe środki na starość. To taka specjalna, bo ujemna, ulga dla klasy średniej.

Ministerstwo Finansów:
Opodatkowanie środków z wypłaty po okresie oszczędzania, zryczałtowaną stawką 10%, co do zasady jest korzystne finansowo dla oszczędzającego w tej formie na przyszłe świadczenia emerytalne. Nawet przy najniższej stawce w skali podatkowej, podatnik może odliczyć 12% kwoty wpłaconej do IKZE, a wypłata tej kwoty po okresie oszczędzania to 10% tej kwoty, a więc zyskuje 2% wpłaconej kwoty (bez uwzględnienia korzyści wynikającej ze spadku siły nabywczej pieniądza w czasie oszczędzania). Ponadto dochody z zainwestowanego kapitału nie są opodatkowane 19% stawką podatku (jaką są opodatkowane przychody lub dochody z kapitałów pieniężnych), ale również 10%, a więc w tym przypadku zysk podatnika wynosi aż 9% uzyskanego dochodu (przychodu).
Podkreślić należy, że inwestycja w IKZE, do której przystąpienie jest dobrowolne, wymaga dokonania przez oszczędzającego analizy jej efektywności i oceny ryzyka.
Mogą wystąpić przypadki, że dla danej osoby wybrana przez nią forma oszczędzania w IKZE nie przynosi założonych zysków. Sytuacja taka dotyczy indywidualnego przypadku i może być konsekwencją różnych przyczyn. Pojedyncze przypadki nie stanowią podstawy do modyfikacji systemu podatkowego który, z zasady jest korzystny dla oszczędzających.
Zauważyć należy, że w przypadku braku uzyskania przez podatnika wystarczających przychodów do opodatkowania w roku podatkowym, gdy sytuacja taka ma charakter przejściowy, podatnik może w danym roku ograniczyć wysokość wpłaty na IKZE (nie musi wpłacać całej kwoty rocznego limitu).

likwidacja podatku sprawiłaby, że więcej osób byłoby skłonnych pieniądze wypłacić z IKZE więc nie za bardzo jest to zysk dla Państwa.

Ministerstwo Finansów:
Opodatkowanie środków z wypłaty po okresie oszczędzania, zryczałtowaną stawką 10%, co do zasady jest korzystne finansowo dla oszczędzającego w tej formie na przyszłe świadczenia emerytalne. Nawet przy najniższej stawce w skali podatkowej, podatnik może odliczyć 12% kwoty wpłaconej do IKZE, a wypłata tej kwoty po okresie oszczędzania to 10% tej kwoty, a więc zyskuje 2% wpłaconej kwoty (bez uwzględnienia korzyści wynikającej ze spadku siły nabywczej pieniądza w czasie oszczędzania). Ponadto dochody z zainwestowanego kapitału nie są opodatkowane 19% stawką podatku (jaką są opodatkowane przychody lub dochody z kapitałów pieniężnych), ale również 10%, a więc w tym przypadku zysk podatnika wynosi aż 9% uzyskanego dochodu (przychodu).
Podkreślić należy, że inwestycja w IKZE, do której przystąpienie jest dobrowolne, wymaga dokonania przez oszczędzającego analizy jej efektywności i oceny ryzyka.
Mogą wystąpić przypadki, że dla danej osoby wybrana przez nią forma oszczędzania w IKZE nie przynosi założonych zysków. Sytuacja taka dotyczy indywidualnego przypadku i może być konsekwencją różnych przyczyn. Pojedyncze przypadki nie stanowią podstawy do modyfikacji systemu podatkowego który, z zasady jest korzystny dla oszczędzających.
Zauważyć należy, że w przypadku braku uzyskania przez podatnika wystarczających przychodów do opodatkowania w roku podatkowym, gdy sytuacja taka ma charakter przejściowy, podatnik może w danym roku ograniczyć wysokość wpłaty na IKZE (nie musi wpłacać całej kwoty rocznego limitu).

środki wpłacone na IKZE gdyby były zainwestowane inaczej po stronie inwestora istniałby obowiązek zapłaty podatku belki 19% ale od zysków (póki ten idiotyczny podatek jeszcze funkcjonuje - kuriozalne sytuacje gdy stopy% były niskie a środków na rachunku mało na wyciągach widniało odsetki 1 gr, podatek 1 gr, oszczędności 0 gr) przy wypłacie z IKZE ryczałt płacimy od całej kwoty nie tylko od zysków. Atrakcyjność produktu obecnie jest bardzo mała - przy podatku 19% korzyść wynosiła 9% teraz tylko 2% a kiedy na IKZE chciałby wpłacać ktoś o dochodach do 2500 zł to musiałby zapłacić 10% ryczałtu kiedy przy jego poziomie dochodów w PIT nie zapłaci podatku. Jeśli ten produkt ma być intersujący podatek ryczałtowy powinien być max 3% tzn. powinna być utrzymana skala zachęty z początków wprowadzenia IKZE tj. 9 punktów % różnicy w skali podatku.

Ministerstwo Finansów:
Opodatkowanie środków z wypłaty po okresie oszczędzania, zryczałtowaną stawką 10%, co do zasady jest korzystne finansowo dla oszczędzającego w tej formie na przyszłe świadczenia emerytalne. Nawet przy najniższej stawce w skali podatkowej, podatnik może odliczyć 12% kwoty wpłaconej do IKZE, a wypłata tej kwoty po okresie oszczędzania to 10% tej kwoty, a więc zyskuje 2% wpłaconej kwoty (bez uwzględnienia korzyści wynikającej ze spadku siły nabywczej pieniądza w czasie oszczędzania). Ponadto dochody z zainwestowanego kapitału nie są opodatkowane 19% stawką podatku (jaką są opodatkowane przychody lub dochody z kapitałów pieniężnych), ale również 10%, a więc w tym przypadku zysk podatnika wynosi aż 9% uzyskanego dochodu (przychodu).
Podkreślić należy, że inwestycja w IKZE, do której przystąpienie jest dobrowolne, wymaga dokonania przez oszczędzającego analizy jej efektywności i oceny ryzyka.
Mogą wystąpić przypadki, że dla danej osoby wybrana przez nią forma oszczędzania w IKZE nie przynosi założonych zysków. Sytuacja taka dotyczy indywidualnego przypadku i może być konsekwencją różnych przyczyn. Pojedyncze przypadki nie stanowią podstawy do modyfikacji systemu podatkowego który, z zasady jest korzystny dla oszczędzających.
Zauważyć należy, że w przypadku braku uzyskania przez podatnika wystarczających przychodów do opodatkowania w roku podatkowym, gdy sytuacja taka ma charakter przejściowy, podatnik może w danym roku ograniczyć wysokość wpłaty na IKZE (nie musi wpłacać całej kwoty rocznego limitu).

Opodatkowanie wypłaty z IKZE powinno zostać obniżone z 10% do 5%. Różnice w stawkach podatkowych, stanowiące o atrakcyjności tej metody oszczędzania, powinny nadal być wyraźne i potrzebna jest ich pilna korekta!

Ministerstwo Finansów:
Oszczędzający na IKZE korzysta m.in. z preferencji podatkowej polegającej na tym, iż zyski wygenerowane w trakcie oszczędzania na IKZE nie podlegają opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osób fizycznych, lecz dopiero po jego zakończeniu, kiedy oszczędzający uzyska prawo do ich wypłaty. Podkreślić należy, że przychody (dochody) z inwestycji kapitałowych ze zgromadzonych na IKZE środków są opodatkowane zryczałtowanym podatkiem dochodowym wg stawki 10% przychodu. Opodatkowanie zryczałtowanym podatkiem dochodowym oznacza, iż przychodów tych nie łączy się z innymi przychodami uzyskanymi w trakcie roku. Dodatkowo należy zauważyć, że gdyby środki w tej wielkości zostały przez podatnika zainwestowane bezpośrednio, podatek dochodowy wynosiłby 19% przychodu (dochodu) – czyli opodatkowane zostałyby tzw. „podatkiem Belki”.
Zatem nie wydaje się uzasadniona obawa, że spadnie ogólne zainteresowanie oszczędzaniem na IKZE. Należy zauważyć, że w przypadku, gdy podatnik ma nawet dochody opodatkowane 12% stawką podatku w pierwszym przedziale skali podatkowej, to przy zachowaniu 10% stawki zryczałtowanego podatku od przychodów przy wypłacie środków z IKZE, oszczędzanie na IKZE jest dla niego korzystne.

co w sytuacji kiedy podatek zostanie obniżony , czy dalej będzie sens mieć IKZE?

Ministerstwo Finansów:
Oszczędzający na IKZE korzysta m.in. z preferencji podatkowej polegającej na tym, iż zyski wygenerowane w trakcie oszczędzania na IKZE nie podlegają opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osób fizycznych, lecz dopiero po jego zakończeniu, kiedy oszczędzający uzyska prawo do ich wypłaty. Podkreślić należy, że przychody (dochody) z inwestycji kapitałowych ze zgromadzonych na IKZE środków są opodatkowane zryczałtowanym podatkiem dochodowym wg stawki 10% przychodu. Opodatkowanie zryczałtowanym podatkiem dochodowym oznacza, iż przychodów tych nie łączy się z innymi przychodami uzyskanymi w trakcie roku. Dodatkowo należy zauważyć, że gdyby środki w tej wielkości zostały przez podatnika zainwestowane bezpośrednio, podatek dochodowy wynosiłby 19% przychodu (dochodu) – czyli opodatkowane zostałyby tzw. „podatkiem Belki”.
Zatem nie wydaje się uzasadniona obawa, że spadnie ogólne zainteresowanie oszczędzaniem na IKZE. Należy zauważyć, że w przypadku, gdy podatnik ma nawet dochody opodatkowane 12% stawką podatku w pierwszym przedziale skali podatkowej, to przy zachowaniu 10% stawki zryczałtowanego podatku od przychodów przy wypłacie środków z IKZE, oszczędzanie na IKZE jest dla niego korzystne.

Przy zmianie podatku z 17 na 12% podatek z Ikze na końcu powinien wynosić 5%

Ministerstwo Finansów:
Oszczędzający na IKZE korzysta m.in. z preferencji podatkowej polegającej na tym, iż zyski wygenerowane w trakcie oszczędzania na IKZE nie podlegają opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osób fizycznych, lecz dopiero po jego zakończeniu, kiedy oszczędzający uzyska prawo do ich wypłaty. Podkreślić należy, że przychody (dochody) z inwestycji kapitałowych ze zgromadzonych na IKZE środków są opodatkowane zryczałtowanym podatkiem dochodowym wg stawki 10% przychodu. Opodatkowanie zryczałtowanym podatkiem dochodowym oznacza, iż przychodów tych nie łączy się z innymi przychodami uzyskanymi w trakcie roku. Dodatkowo należy zauważyć, że gdyby środki w tej wielkości zostały przez podatnika zainwestowane bezpośrednio, podatek dochodowy wynosiłby 19% przychodu (dochodu) – czyli opodatkowane zostałyby tzw. „podatkiem Belki”.
Zatem nie wydaje się uzasadniona obawa, że spadnie ogólne zainteresowanie oszczędzaniem na IKZE. Należy zauważyć, że w przypadku, gdy podatnik ma nawet dochody opodatkowane 12% stawką podatku w pierwszym przedziale skali podatkowej, to przy zachowaniu 10% stawki zryczałtowanego podatku od przychodów przy wypłacie środków z IKZE, oszczędzanie na IKZE jest dla niego korzystne.

Czy dobrze rozumiem, że IKZE jest nieopłacalne dla podmiotów rozliczających się w ryczałcie mniejszym niż 10% (8.5%. 5.5%, 3%)?
Wprawdze można obniżyć podstawę opodatkowania w zeznaniu rocznym, jednak w momencie wypłaty, zapłacimy większy podatek (niż w zeznaniu rocznym, np 10% zamiast 3%).
W tym wypadku, IKZE jest mniej opłacalne niż IKE.

Ministerstwo Finansów:
Oszczędzający na IKZE korzysta m.in. z preferencji podatkowej polegającej na tym, iż zyski wygenerowane w trakcie oszczędzania na IKZE nie podlegają opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osób fizycznych, lecz dopiero po jego zakończeniu, kiedy oszczędzający uzyska prawo do ich wypłaty. Podkreślić należy, że przychody (dochody) z inwestycji kapitałowych ze zgromadzonych na IKZE środków są opodatkowane zryczałtowanym podatkiem dochodowym wg stawki 10% przychodu. Opodatkowanie zryczałtowanym podatkiem dochodowym oznacza, iż przychodów tych nie łączy się z innymi przychodami uzyskanymi w trakcie roku. Dodatkowo należy zauważyć, że gdyby środki w tej wielkości zostały przez podatnika zainwestowane bezpośrednio, podatek dochodowy wynosiłby 19% przychodu (dochodu) – czyli opodatkowane zostałyby tzw. „podatkiem Belki”.
Zatem nie wydaje się uzasadniona obawa, że spadnie ogólne zainteresowanie oszczędzaniem na IKZE. Należy zauważyć, że w przypadku, gdy podatnik ma nawet dochody opodatkowane 12% stawką podatku w pierwszym przedziale skali podatkowej, to przy zachowaniu 10% stawki zryczałtowanego podatku od przychodów przy wypłacie środków z IKZE, oszczędzanie na IKZE jest dla niego korzystne.

Szanowni Państwo, wbrew Państwa stanowisku zyski z IKZE nie są zwolnione z podatku od zysków kapitałowych (zob. art. 21 ust. 1 pkt 58b ustawy o PIT). Postuluję nowelizację art. 21 ust. 1 pkt 58a ustawy o PIT poprzez dodanie po wyrazach: "na indywidualnym koncie emerytalnym" wyrazów: "i indywidualnym koncie zabezpieczenia emerytalnego" oraz uchylenie art. 21 ust. 1 pkt 58b ustawy o PIT.

Ministerstwo Finansów:
Obecnie MF nie przewiduje zmian w zakresie ulg dot. oszczędzania na IKZE i IKE.

Jeśli MF nie chce w całości znieść 10% podatku to powinien obniżyć je do poziomu 2-3% i zmienić na podatek Belki. Patrząc na rynkowe oferty produktów IKZE to koszty ich prowadzenia są za wysokie w stosunku do wypracowanych stóp zwrotu, w odróżnieniu do reszty krajów UE. W IKZE zwroty podatku zależą od rozliczenia podatkowego. W latach bez pracy tracimy taką możliwość, a 10% podatek na koniec oszczędzania i tak musimy zapłacić bez względu czy zawsze otrzymywaliśmy zwrot czy nie, nie wspominając o stopach zwrotu. Dla mnie jest to nie do pomyślenia, że Państwo Polskie może bardziej myśleć o własnych korzyściach, niż samowystarczalności obywateli na emeryturze.

Ministerstwo Finansów:
Opodatkowanie środków z wypłaty po okresie oszczędzania, zryczałtowaną stawką 10%, co do zasady jest korzystne finansowo dla oszczędzającego w tej formie na przyszłe świadczenia emerytalne. Jak każda inwestycja kapitałowa, także inwestycja w IKZE, do której przystąpienie jest dobrowolne, wymaga dokonania przez oszczędzającego analizy efektywności i oceny ryzyka.
Mogą wystąpić przypadki, że dla danej osoby wybrana przez nią forma oszczędzania w IKZE nie przynosi założonych zysków. Sytuacja taka dotyczy indywidualnego przypadku i może być konsekwencją różnych przyczyn. Pojedyncze przypadki nie stanowią podstawy do modyfikacji systemu podatkowego który, jak już było powiedziane, z zasady jest korzystny dla oszczędzających.
Zauważyć należy, że w przypadku braku uzyskania przychodów do opodatkowania w roku podatkowym, gdy sytuacja taka ma charakter przejściowy, podatnik może w danym roku ograniczyć wysokość wpłaty na IKZE.

warto umożliwić wypłatę środków z IKZE na spłatę kredytu hipotecznego, bez konieczności pożyczki tych pieniędzy z IKZE i ponownego ich zwrotu